ファクタリングの種類｜買取型・保証型・注文書ファクタリング・診療報酬まで一覧で整理

ファクタリングは、大きく「資金化のため」と「保証のため」に分かれ、さらに対象となる債権の種類によって細分化されます。全体像を先に示します。

当サイトで比較している11社が扱うのは、このうち買取型です。一般に「ファクタリング」と検索して出てくるサービスも、ほぼ買取型を指しています。

買取型は、保有している売掛債権をファクタリング会社に売却し、手数料を差し引いた代金を受け取る仕組みです。法的には債権の売買（債権譲渡）にあたります。

売掛先に通知せず利用者とファクタリング会社の2者で完結する2社間と、売掛先の承諾を得て3者で契約する3社間があります。2社間は速く、3社間は手数料が低い、という関係です。

2社間と3社間の仕組みの違い、手数料の相場、法的な位置づけはファクタリングとはで体系的に解説しています。

買取型を選ぶときに最初に確認すべきなのが、売掛先が支払わなかったときの負担を誰が負うかを決める償還請求権の有無です。

保証型（保証ファクタリング）は、売掛債権を売却するのではなく、売掛先が倒産などで支払えなくなったときに保証金を受け取る契約です。利用者は保証料を支払います。

目的が「今すぐ資金を得ること」ではなく「将来の貸し倒れに備えること」である点で、買取型とはまったく別のサービスです。資金繰りに困っている場面では役に立ちません。

新規の大口取引先と取引を始めるときや、特定の取引先への依存度が高いときに、与信管理の手段として検討されます。

通常の買取型は「請求書」が対象ですが、注文書ファクタリングは受注した時点の注文書・発注書を対象にします。納品前に材料費や外注費が必要な場面で使われます。

ファクタリング会社から見ると、まだ納品が終わっていない債権を買うことになります。納品されない・検収が通らないリスクを負うため、通常の請求書買取より条件は厳しくなる傾向があります。

掲載11社のなかではGMO BtoB早払いが注文書買取に対応しています。請求書発行前の注文書段階でも資金化できることを公式サイトで案内しています。

注文書ファクタリングは対応している会社自体が少ないため、必要な場合は最初から対応会社に絞って相談するのが近道です。

一括ファクタリングは、売掛金を支払う側（大企業）が金融機関と契約し、その大企業に納入している取引先の売掛債権をまとめて金融機関が買い取る仕組みです。

手形の代わりとして導入されることが多く、納入企業は期日前に資金化を選べます。ただし利用できるかどうかは支払側の大企業が導入しているかで決まり、納入企業側から自由に選べるものではありません。

取引先から「一括ファクタリングを導入する」と案内された場合は、その仕組みを指しています。自分で資金調達手段を探している場面では選択肢に入りません。

医療機関や介護事業者は、診療報酬・介護報酬を社会保険診療報酬支払基金や国民健康保険団体連合会から受け取ります。この報酬債権を対象にするのが診療報酬・介護報酬ファクタリングです。

支払元が公的機関なので回収リスクが極めて低く、一般的な売掛債権より低い手数料で扱われる傾向があります。請求から入金まで2か月程度かかる報酬の入金を早める目的で使われます。

医療・介護に特化した会社が扱う領域で、当サイトの掲載11社の比較対象には含めていません。

国際ファクタリングは、海外の輸入者に対する売掛債権について、輸入国側のファクタリング会社が輸入者の信用調査と支払保証を行う仕組みです。

目的は資金化より代金回収の保証にあり、信用状（L/C）の代わりとして使われます。国内の中小企業向けファクタリングとは提供元も仕組みも異なります。

「売掛金を早く現金にしたい」という目的であれば、選択肢は買取型の2社間か3社間に絞られます。他の種類は目的や利用者がそもそも異なります。

• 取引先に知られたくない・急いでいる → 2社間。理由と実態は取引先に知られる？
• 手数料を抑えたい・取引先の承諾を得られる → 3社間
• 納品前の資金が必要 → 注文書ファクタリング対応の会社
• 取引先の倒産に備えたい → 保証型（資金化はできない）

買取型11社の手数料・スピード・個人事業主の可否はサービス一覧で条件を絞り込んで比較できます。融資やビジネスローンとの使い分けは他の資金調達方法との比較を参照してください。